2022年宣州區(qū)預(yù)算績效管理工作開展情況的說明

2022年宣州區(qū)預(yù)算績效管理工作開展情況的說明

一、提高思想認(rèn)識，明確工作方向，統(tǒng)籌推進(jìn)預(yù)算績效管理

2022年，宣州區(qū)預(yù)算績效管理工作堅持習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》和省市縣實(shí)施意見精神，緊扣區(qū)委、區(qū)政府“爭創(chuàng)一流”目標(biāo)定位，圍繞加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，年初出臺了《宣州區(qū)財政局關(guān)于推進(jìn)2022年預(yù)算績效管理提質(zhì)增效實(shí)施方案》，按照預(yù)算和績效管理一體化要求，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，提高財政資源配置效率和使用效益，改變預(yù)算資金分配的固化格局，進(jìn)一步提升預(yù)算績效管理質(zhì)效。

二、緊盯省市工作導(dǎo)向，不斷創(chuàng)新工作方式，積極推動我區(qū)預(yù)算績效工作改革取得新成效

1、試點(diǎn)開展2023年部門預(yù)算績效評審工作。2022年10月份，選取了國家綜合檔案館裝具采購等22個項(xiàng)目，涉及資金1.29億元，聘請第三方機(jī)構(gòu)專家試點(diǎn)開展預(yù)算績效評審工作。評審主要包括績效目標(biāo)和事前評估審核，績效目標(biāo)審核主要包括完整性、相關(guān)性、適當(dāng)性、可行性審核，事前評估主要是立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規(guī)性審核，專家對評審工作出具評審意見，評審后要求預(yù)算部門根據(jù)專家出具的意見對績效目標(biāo)進(jìn)行完善修改，并與預(yù)算安排進(jìn)行掛鉤，評審后22個項(xiàng)目實(shí)際安排資金3580萬元，核減9320萬元。

2、積極推進(jìn)政府預(yù)算績效管理試點(diǎn)工作。2022年，制定《宣州區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運(yùn)行綜合績效評價試點(diǎn)工作方案》，選取黃渡鄉(xiāng)開展了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運(yùn)行綜合績效評價試點(diǎn)。試點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)確定后，區(qū)財政局、第三方中介服務(wù)機(jī)構(gòu)立即與黃渡鄉(xiāng)對接，按照方案探索開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運(yùn)行綜合評價。評價結(jié)束后，區(qū)財政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室和第三方中介服務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不足，為全區(qū)今后全面開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合績效評價工作打好基礎(chǔ)。

3、努力拓展預(yù)算績效評價覆蓋范圍。在實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效“四本預(yù)算”全覆蓋基礎(chǔ)上，我區(qū)積極對標(biāo)對表，選取我區(qū)投資金額大、項(xiàng)目周期長、已到付款期限的宣州區(qū)S604沈村至朱橋段（朱沈路）建設(shè)工程、S104宣城至港口段一級公路改建工程政府和社會資本合作PPP項(xiàng)目開展政府和社會資本合作（PPP）績效管理評價，區(qū)交通局委托北京思泰工程咨詢有限公司開展了績效評價工作，第三方機(jī)構(gòu)分別出具了上半年績效批報告、下半年運(yùn)營期績效評價報告和運(yùn)營期匯總結(jié)論報告，區(qū)財政已按報告結(jié)論安排資金撥付工作。

三、強(qiáng)化過程管理，嚴(yán)把五個關(guān)口，進(jìn)一步提高預(yù)算績效管理水平

1、嚴(yán)把事前評估關(guān)。我區(qū)在編制2023年部門預(yù)算時，按照零基預(yù)算要求，對擬新出臺重大支出政策和項(xiàng)目、對既有重大政策和項(xiàng)目調(diào)整變更或增加支出規(guī)模、對到期及已實(shí)施3年以上（含3年）的重大政策和項(xiàng)目申請繼續(xù)執(zhí)行，且資金安排超過100萬元（含100萬元）的，必須按照事前績效評估相關(guān)制度要求，組織開展事前績效評估，出具績效評估報告。2023年部門預(yù)算區(qū)直部門開展政策項(xiàng)目事前績效評估240個，涉及資金22.6億元，財政審核后安排項(xiàng)目164個，實(shí)際安排11.8億元，核減10.8億元。

2、嚴(yán)把績效目標(biāo)填報關(guān)。進(jìn)一步加強(qiáng)績效目標(biāo)管理，及時修訂績效指標(biāo)庫和標(biāo)準(zhǔn)體系，在2022年年中追加項(xiàng)目和2023年部門預(yù)算過程中，在全面設(shè)置部門整體支出績效目標(biāo)、本級政策和項(xiàng)目支出的績效目標(biāo)的基礎(chǔ)上，著重提升績效目標(biāo)編制質(zhì)量，績效目標(biāo)要做到科學(xué)精細(xì)、合理可行，各項(xiàng)指標(biāo)指向明確、量化清晰、重點(diǎn)突出，與任務(wù)對應(yīng)，與資金匹配。嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)科室預(yù)審、績效評價中心終審制度，對未申報績效目標(biāo)或績效目標(biāo)審核不通過的，不予安排預(yù)算資金。2022年部門預(yù)算編制中，共完成區(qū)直部門近800個預(yù)算項(xiàng)目的績效目標(biāo)編制和審核，涉及資金28.06億元，績效目標(biāo)同部門預(yù)算同時下達(dá)到部門單位并要求部門按規(guī)定在宣州區(qū)政府門戶網(wǎng)站公開。

3、嚴(yán)把事中監(jiān)控關(guān)。將2022年部門預(yù)算中所有項(xiàng)目支出納入績效監(jiān)控范圍，督促部門單位認(rèn)真落實(shí)績效監(jiān)控主體責(zé)任，區(qū)財政部門選擇部分重大政策和項(xiàng)目實(shí)施財政重點(diǎn)監(jiān)控，將績效監(jiān)控結(jié)果作為編制2023年部門預(yù)算的參考。同時，也作為年度績效評價的重要依據(jù)。

4、嚴(yán)把績效評價質(zhì)量關(guān)。對納入2021年部門預(yù)算績效目標(biāo)管理的700多個項(xiàng)目，預(yù)算部門單位已全部完成績效自評工作，并按照要求，選擇部分資金金額大的項(xiàng)目開展了部門評價。區(qū)財政在9月底按照一定比例進(jìn)行自評抽查，根據(jù)工作需要，對民政局等5個部門及區(qū)委區(qū)政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目、政府債券、民生工程等群眾關(guān)注度高的21個項(xiàng)目開展了財政評價，涉及資金89224萬元，其中：部門整體支出15749萬元，項(xiàng)目支出73475萬元。財政部門對抽查及財政重點(diǎn)評價結(jié)果進(jìn)行了通報，以便進(jìn)一步促進(jìn)預(yù)算部門重視績效管理，規(guī)范績效目標(biāo)編制，加強(qiáng)評價結(jié)果應(yīng)用。

5、嚴(yán)把績效結(jié)果應(yīng)用關(guān)。一是對我區(qū)2022年績效評價工作質(zhì)量和資金績效進(jìn)行全面梳理，在2023年部門預(yù)算編制過程中，嚴(yán)格按照“優(yōu)先、支持、從緊、取消”的原則，與下年度預(yù)算安排進(jìn)行掛鉤。二是加強(qiáng)績效監(jiān)控與資金管理掛鉤制度，對本級資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)存超過一年、上級資金超過兩年的，以及當(dāng)年項(xiàng)目無法實(shí)施及績效目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)的，堅決予以收回。

四、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，健全規(guī)章制度，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效

1、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。今年1-9月份，組織區(qū)直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道全程參加了省財政廳組織的系列培訓(xùn)。5月份，組織教體局等區(qū)直重點(diǎn)部門開展了預(yù)算績效管理和政府采購培訓(xùn)會，6月份，會同預(yù)算科舉辦部門預(yù)算編制及績效管理專題培訓(xùn)班，區(qū)直各部門單位預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)人員、局機(jī)關(guān)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道相關(guān)人員共計200余人次參加了培訓(xùn)會議。經(jīng)過一系列的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，我區(qū)預(yù)算績效管理工作人員的績效意識和業(yè)務(wù)水平大大提高。

2、健全預(yù)算績效管理制度體系。在《中共宣州區(qū)委辦公室 宣州區(qū)人民政府辦公室關(guān)于全面落實(shí)預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（宣區(qū)辦發(fā)〔2021〕22號）、《宣州區(qū)項(xiàng)目支出績效評價管理實(shí)施細(xì)則》（宣區(qū)財評〔2020〕159號）等一系列文件出臺的基礎(chǔ)上，2022年又出臺《宣州區(qū)財政支出預(yù)算績效評價指標(biāo)框架》，進(jìn)一步豐富預(yù)算績效管理制度體系。

3、加大業(yè)務(wù)指導(dǎo)力度。對照《宣州區(qū)財政局關(guān)于推進(jìn)2022年預(yù)算績效管理提質(zhì)增效實(shí)施方案》的具體要求，區(qū)財政局加強(qiáng)對區(qū)直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，2022年，我區(qū)每開展一類預(yù)算績效管理工作時，同步將相關(guān)工作制度文件同步發(fā)送，供各部門單位學(xué)習(xí)、參考。實(shí)施過程中，我們主動對接區(qū)直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道未按時間節(jié)點(diǎn)申報的部門單位主要領(lǐng)導(dǎo)人和具體業(yè)務(wù)人員，進(jìn)行上門指導(dǎo)服務(wù)，同時發(fā)放預(yù)算績效管理工作明白紙，面對面介紹預(yù)算績效管理工作，使部門單位進(jìn)一步深刻認(rèn)識預(yù)算績效管理的重要性。

4、完善考核指標(biāo)體系。按照市財政局財政預(yù)算績效結(jié)果考核評價指標(biāo)體系及時調(diào)整完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道和區(qū)直部門單位考核指標(biāo)體系，突出績效過程管理和結(jié)果應(yīng)用的核心指標(biāo)，更加科學(xué)地、準(zhǔn)確地衡量鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道和區(qū)直部門單位的預(yù)算績效水平，充分發(fā)揮考核的激勵約束作用。